Chuẩn bị hồ sơ M&A: bắt đầu từ đối tượng giao dịch

Làm rõ đối tượng và phạm vi

Chuyển nhượng phần vốn, cổ phần hay một nhóm tài sản dẫn đến những nhóm vấn đề khác nhau. Cần mô tả đối tượng giao dịch, những tài sản hoặc nghĩa vụ dự kiến thuộc phạm vi và nội dung các bên muốn loại trừ. Việc này giúp tránh thu thập nhiều tài liệu mà vẫn thiếu thông tin phục vụ quyết định.

Tổ chức hồ sơ theo vấn đề cần kiểm tra

Hồ sơ cần giúp đối chiếu cơ cấu sở hữu, quyền quyết định, hợp đồng đang thực hiện và quyền đối với tài sản liên quan. Mỗi nhóm nên có người cung cấp, phiên bản và danh mục nội dung còn thiếu.

• Thông tin doanh nghiệp và các phê duyệt nội bộ liên quan.
• Hợp đồng, nghĩa vụ và quyền có ảnh hưởng đến đối tượng giao dịch.
• Hồ sơ tài sản và các điều kiện chuyển giao cần xác minh.

Nối phát hiện với điều kiện giao dịch

Một vấn đề phát hiện trong quá trình thẩm tra cần được chuyển thành việc các bên có thể xem xét: bổ sung tài liệu, hoàn tất một điều kiện, điều chỉnh phạm vi hoặc phân bổ trách nhiệm. Phương án xử lý cần nhất quán với lịch thanh toán và các tài liệu giao dịch.

Phân công trước khi hoàn tất

Danh mục hoàn tất nên chỉ rõ ai thực hiện, cần nhận tài liệu nào và tại mốc nào. Các tài liệu đã ký, hồ sơ gốc, chứng từ thanh toán và việc bàn giao quyền quản lý cần được đối chiếu trong cùng một lộ trình.